Заполнение 3-НДФЛ у ИП на ОСНО без доходов, но с расходами

Comments

• Добрый вечер.
  

  Цитата: Приняли работников в декабре. Дохода не было. Расходы были. Нужно ли в 3-ндфл указывать расходы, если нет доходов? Существенная ли это ошибка, если сдали нулевую 3-НДФл, не показывая расходов. Расходы были на аренду офиса (4800), зарплата (3000), страховые взносы (900), канцтовары (3560), оплата за тепло (3560). Просто пришло требование с налоговой о том, чтобы мы предоставили книгу ДиР, пояснение о сдаче нулевой декларации за 2014 год, также ПОЯСНЕНИЕ ПОТРЕБЛЕНИЯ ЭЛЕКТРОЭНЕРГИИ в количестве 95 Квт (ну уж очень смешно). Или стоит сдать уточненку с расходами?

  Ольга Владимировна, сдайте корректировку 3-НДФЛ за 2014 год с расходами на основании КУДир,и учтите фиксированые платежи  ИП в ПФР за 2014 год, ФНС готовит авансовые платежи на 2015 год  и наказывает за искажение отчетности,НДС  за 3и 4 кварталы сдан?
• Цитата: НДС за 3и 4 кварталы сдан?

  ага, НДС сданы. Какая ответственность будет за то, что  сдали 3-ндфл без расходов, если уже получено требование о предоставлении пояснений? Стоит сдать уточненку, затем написать пояснение, в котором указать, что уточненка с такими то расходами сдана такого то числа? И приложить те документы, которые запрашивает налоговая в своем требовании?
• Цитата: Какая ответственность будет за то, что сдали 3-ндфл без расходов, если уже получено требование о предоставлении пояснений? Стоит сдать уточненку, затем написать пояснение, в котором указать, что уточненка с такими то расходами сдана такого то числа? И приложить те документы, которые запрашивает налоговая в своем требовании?

  Ольга Владимировна,ФНС не видит , почему начислить Авансы НДФЛ предпринимателю?
  
   Пояснительная записка к требованию№... от ...  в ФНС -2 экз.,на Вашем инспектор поставит дату приема и свою подпись(с расшифровкой)
  
  ..в связи со сложившейся ситуацией (организационный период) ИП несет убытки,что обосновано документально(Аренда помещения,коммунальные расходы,зарплата работника,фонды по з/те-оплаты в подтверждение),доходов нет, клиент ...,почему?  уточненка с такими то расходами сдана такого то числа ...
  Прилагаю копии :Договор аренды на нежилое помещение по адресу  ....ул.,.....г., .....область
                               и т.д.перечислите все.
  Просто распишите и сдайте в ФНС.
• Цитата: ага, НДС сданы.

  нулевые?
• Цитата: нулевые?

  Ндс как налоговый агент, так как арендуем у администрации помещение.
• Здравствуйте.
  

  Цитата: Ндс как налоговый агент, так как арендуем у администрации помещение.

  Но Вы же еще и плательщик НДС,Раздел 3 должен быть заполнен , конкретно стр.210 "Сумма налога,уплаченная
  в бюджет налогоплательщиком в качестве покупателя-налогового агента,подлежащая вычету"должен стоять НДС оплаченный за аренду офиса,счет-фактура оформляется налоговым агентом,т.е Вами.

  Цитата: 3.Вычетам подлежат суммы налога, уплаченные в соответствии со статьей 173 настоящего Кодекса покупателями - налоговыми агентами.Право на указанные налоговые вычеты имеют покупатели - налоговые агенты, состоящие на учете в налоговых органах и исполняющие обязанности налогоплательщика в соответствии с настоящей главой.Налоговые агенты, осуществляющие операции, указанные в пунктах 4 и 5 статьи 161настоящего Кодекса, не имеют права на включение в налоговые вычеты сумм налога, уплаченных по этим операциям.Положения настоящего пункта применяются при условии, что товары (работы, услуги), имущественные права были приобретены налогоплательщиком, являющимся налоговым агентом, для целей, указанных в пункте 2 настоящей статьи, и при их приобретении он уплатил налог в соответствии с настоящей главой.

  Все расходы при заполнении 3-НДФЛ берете без НДС(плательщик НДС не имеет право включать в расходы сумму ,выделенную как НДС) ,аренду по муниципалке только аренду, НДС не включайте.
• Цитата: Но Вы же еще и плательщик НДС,

  Доходов в 2014 году не было, вот и сдали НДС как налоговый агент. Или я что то неправильно сделала?
• Цитата: Доходов в 2014 году не было, вот и сдали НДС как налоговый агент. Или я что то неправильно сделала?

  Так покажите , что нет доходов  , заполните Раздел 3 : Стр.010 -прочерк
                                                                                               Стр.210-НДС (по муниципалке)
• Цитата: заполните Раздел 3 : Стр.010 -прочеркСтр.210-НДС (по муниципалке)

  Сейчас звонила в налоговую, сказали только сдать тит.лист и раздел 2
• Цитата: Сейчас звонила в налоговую, сказали только сдать тит.лист и раздел 2

  Другого ответа и не будет. Начислен ,оплачен.
  
  Приложение 2 к приказу ФНС России от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558 к приказу ФНС России от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558В
  
  В случае, если налогоплательщики признаются налоговыми агентами и в налоговом периоде осуществляют только операции, предусмотренные статьей 161 Кодекса, ими заполняются титульный лист и раздел 2 декларации. При заполнении раздела 1 декларации в строках указанного раздела декларации ставятся прочерки.       
  
  Ольга Владимировна,ИП на ОСНО является плательщиком НДС, в Вашем случае еще и налоговым агентом
  и сдаете Налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость как налогоплательщик, и как налоговый агент
  
  Порядок заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимостьI
  Общие положения
  1. Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость (далее - декларация) представляется организациями и индивидуальными предпринимателями - налогоплательщиками, включая лиц (участников товариществ, доверительных управляющих, концессионеров), на которых в соответствии со статьей 174.1 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) возложены обязанности налогоплательщика, участника договора инвестиционного товарищества - управляющего товарища, ответственного за ведение налогового учета, по каждому договору инвестиционного товарищества отдельно, лиц, не признаваемых налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, перечисленных в пункте 5 статьи 173 Кодекса, а также лицами - налоговыми агентами, на которых в соответствии с Кодексом возложены обязанности по исчислению, удержанию и перечислению в бюджетную систему Российской Федерации налога на добавленную стоимость (далее - налог), в налоговые органы по месту своего учета в качестве налогоплательщика (налогового агента) в срок не позднее 20 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, если иное не установлено главой 21 Кодекса.
  2. При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган декларации факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик обязан внести необходимые изменения в декларацию и представить в налоговый орган уточненную декларацию в порядке, установленном статьей 81 Кодекса.
  При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган декларации недостоверных сведений, а также ошибок, не приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик вправе внести необходимые изменения в декларацию и представить в налоговый орган уточненную декларацию в порядке, установленном статьей 81 Кодекса. При этом уточненная декларация, представленная после истечения установленного срока подачи декларации, не считается представленной с нарушением срока.
  В уточненную декларацию подлежат включению те разделы декларации и приложения к ним, которые ранее были представлены налогоплательщиком в налоговый орган, с учетом внесенных в них изменений, а также иные разделы декларации и приложения к ним, в случае внесения в них изменений (дополнений).